La temporada de impuestos está de regreso. Si bien la mayoría de los estadounidenses necesitarán reunir sus documentos financieros y prepararse para presentar una declaración, algunos pueden omitir la tarea si sus ingresos son bajos.
Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), existen reglas generales sobre si debes presentar una declaración de impuestos federales este año. Aquí te indicamos cuánto dinero debe haber ganado en 2024 para que estés obligado a presentar la declaración de impuestos antes del 15 de abril.
Requisitos de ingresos mínimos
Si haces la declaración como soltero y tienes menos de 65 años de edad, probablemente debas presentar una declaración de impuestos si tu ingreso bruto de 2024 fue de al menos $14,600. Ese nivel aumenta a $16,550 si tienes 65 años o más.
Si utilizas otro estado civil para efectos de la declaración, consulta la tabla a continuación para ver cuánto dinero debes haber ganado para presentar la declaración de impuestos este año.
Requisitos de ingresos de dependientes
Si alguien puede reclamarte como dependiente, las reglas cambian. Debes presentar una declaración de impuestos si se aplica alguna de las condiciones que se indican en las gráficas de a continuación.
En el caso de los dependientes que están casados, se debe presentar una declaración si el ingreso bruto de un cónyuge fue de al menos $5 y su pareja presenta una declaración por separado y detalla las deducciones. Si cumples con alguno de los requisitos, debes presentar una declaración de impuestos incluso si:
- Eres menor de edad
- Has vivido o ganado dinero en otro país
- Has vivido en Puerto Rico
- Has tenido ingresos de Guam, la Mancomunidad de las Islas Marianas del Norte, Samoa Americana o las Islas Vírgenes de los Estados Unidos. Sin embargo, se aplican reglas especiales, por lo que debes consultar la publicación 570 del IRS para obtener ayuda
¿Tengo que presentar una declaración de impuestos?
Hay situaciones que requieren una declaración de impuestos, independientemente de los ingresos. Por lo general, debes presentar una declaración si:
- Tuviste ingresos netos por cuenta propia de al menos $400.
- Recibiste distribuciones de una cuenta de ahorros para gastos médicos, una cuenta de ahorros médicos Archer o una cuenta de ahorros médicos Medicare Advantage.
- Debes impuestos sobre una cuenta de jubilación individual, una cuenta de ahorros para gastos médicos u otra cuenta con ventajas impositivas.
- Debes impuestos sobre empleados domésticos.
- Debes el impuesto mínimo alternativo.
- Ganaste más de $108.28 de una iglesia u organización eclesiástica.
- Debes impuestos de recuperación.
- Debes impuestos de Seguro Social o Medicare sobre propinas que no informaste a tu empleador o que tu empleador no te descontó ya de tu salario.
- Se realizaron pagos por adelantado del crédito fiscal para la prima para ti, su cónyuge o un dependiente que obtuvo cobertura médica a través del mercado de seguros.
- Debes impuestos no cobrados del Seguro Social, Medicare o jubilación ferroviaria sobre propinas que informaste a tu empleador o sobre seguros de vida colectivos a término e impuestos adicionales sobre cuentas de ahorro para gastos médicos.
¿No tengo que presentar una declaración de impuestos?
Incluso si te das cuenta que no tienes que presentar una declaración, existen algunas razones por las que deberías considerar presentar una declaración de impuestos. Por ejemplo, podrías calificar para ciertas exenciones impositivas como el crédito fiscal por ingresos del trabajo que podría generar un reembolso. Vale la pena considerar si:
- Te retuvieron impuestos de su salario
- Hiciste pagos de impuestos estimados o el reembolso del año pasado se aplicó al impuesto estimado de este año
- Calificas para el crédito fiscal por ingresos del trabajo
- Calificas para el crédito fiscal adicional por hijos
- Calificas para el crédito educativo de oportunidad estadounidense
- Calificas para el crédito fiscal por primas
- Calificas para el crédito por impuesto federal sobre combustibles
Si recibiste un formulario 1099-B sobre ingresos de transacciones de corredores e intercambios, también puedes considerar presentar una declaración si se cumplen dos condiciones: si sumas el número del cuadro 1d a tus otros ingresos brutos, superarás el nivel de ingresos y el cuadro 1e está en blanco. En ese caso, presentar una declaración puede impedirte recibir una notificación del IRS.
Si no has tenido la obligación de presentar una declaración en algunos años, pero te das cuenta que pudiste haber sido elegible para exenciones impositivas en el pasado que habrían resultado en un reembolso, tienes tres años a partir del año fiscal actual para presentar tus impuestos atrasados y reclamar esos fondos.